麻將本名應是「抹將」，抹的是水滸傳的108個好漢。相傳元末明初有個名叫萬秉迢的人，非常推崇施耐庵筆下的梁山好漢，欲將水滸傳的故事讓達官貴人也知水滸故事，進而愛民護民遂發明麻將，將水滸英雄融入這個遊戲中。麻將以108張為基數，分別隱喻108條好漢。如牌中九條喻為「九條龍」史進，二條喻為「雙鞭」呼延灼，一餅喻為「黑旋風」李逵等。

之所以分為萬、餅、條三類，是取其本人姓名的諧音「萬餅條」。每類從一到九各有四張牌，剛好108張。108條又是從四面八方匯聚梁山，所以加上東、西、南、北、中5個方位各添四張牌計20張。這些好漢有富貴貧窮各階層，所以再加上「發」、「白」隱喻富有及窮白，加上八張牌，整副牌共計136張。後來又加上各種花牌，整副牌共計144張。